Crédito de contribución al ahorro para la jubilación obtenga un crédito fiscal solo por ahorrar

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El Código Fiscal de EE. UU. Fomenta ciertos comportamientos. Puede ahorrar en impuestos al casarse y tener hijos. Lo hace ofreciendo ciertos incentivos en forma de exenciones de impuestos, deducciones y créditos destinados a estas áreas..

Ahorrar para la jubilación de formas reconocidas también puede generar un crédito fiscal, aunque no reembolsable. Los créditos no reembolsables reducen su obligación tributaria dólar por dólar, pero si el crédito excede su obligación tributaria, el exceso se pierde. No se puede transferir ni adelantar a otros años fiscales. Por ejemplo, si su obligación tributaria es de $ 750 y su crédito es de $ 1,000, el crédito permitido es los $ 750 necesarios para reducir su obligación tributaria a cero.

Aquí encontrará todo lo que necesita saber sobre el Crédito de contribución al ahorro para la jubilación. Para obtener ayuda con otros problemas, consulte nuestra Guía completa de impuestos.

Requisitos de crédito y limitaciones de ingresos

Si realiza contribuciones elegibles a planes de jubilación calificados, planes de compensación diferida o un acuerdo de jubilación individual (IRA), es posible que pueda reclamar un crédito conocido como Crédito de Contribuciones de Ahorro para la Jubilación, comúnmente denominado Crédito del Ahorrador. Consulte el Capítulo 3 de la Publicación 590-A para obtener detalles del IRS.

Las contribuciones elegibles son aquellas realizadas a los siguientes planes:

  • IRA tradicional o Roth
  • 401 (k), incluido SIMPLE 401 (k)
  • Sección 403 (b) anualidad
  • Plan gubernamental 457
  • Plan SIMPLE IRA (Plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados)
  • Plan SEP de reducción salarial (Pensión de empleado simplificada)
  • Plan de la Sección 501 (c) (18) (un fideicomiso creado antes del 25 de junio de 1959, que forma parte de un plan para pagar beneficios bajo un plan de pensiones)

Además de hacer contribuciones elegibles, también debe:

  • Tener 18 años o más
  • No ser un estudiante a tiempo completo.
  • No ser reclamado como una exención en la devolución de otra persona

Además, como con la mayoría de los créditos, existen limitaciones de ingresos, que generalmente dependen de su estado civil. En el caso del Crédito del ahorrador, su ingreso bruto ajustado (AGI) no puede ser mayor que:

  • $ 30,750 si presenta soltero, casado que presenta una declaración por separado (MFS) o viudo calificado,
  • $ 46,125 si presenta la cabeza de familia, o
  • $ 61,500 si presenta una Junta de matrimonio casada (MFJ).

Monto de crédito y cómo reclamarlo

El crédito se calcula en el Formulario 8880 y se informa en el Formulario 1040, línea 51. Las distribuciones de planes calificados o IRA desde 2014 hasta la fecha de presentación de 2016 se deben restar de las contribuciones del año fiscal actual (2016 en este ejemplo) para calcular las contribuciones elegibles. La contribución máxima elegible para el crédito es de $ 2,000 por persona..

El monto del crédito se basa en sus contribuciones, su estado civil y su tasa de crédito. La tasa de crédito es entre 10% y 50%, dependiendo de su estado civil y sus ingresos. Hay una tabla en el Formulario 8880 que muestra los niveles de ingresos y la tasa de crédito para cada estado civil correspondiente..

Por ejemplo, si su estado civil es Soltero, MFS o Viudo calificado, su tasa de crédito es del 50% si su ingreso no supera los $ 18,500. Para el jefe de familia, la tasa de crédito del 50% se aplica si su ingreso no supera los $ 27,750. Y, si usted presenta Married Filing Joint, la tasa de crédito del 50% se aplica si su ingreso es inferior a $ 37,000. Dado que la contribución máxima para el crédito es de $ 2,000, y la tasa de crédito máxima es del 50%, el crédito máximo permitido es de $ 1,000 ($ 2,000 si MFJ y ambos cónyuges hicieron contribuciones elegibles).

Palabra final

Ahorrar para la jubilación no es fácil, pero Saver's Credit lo hace más aceptable. Si contribuye con $ 2,000 a una cuenta IRA tradicional, es posible que pueda hacer un ajuste que reduzca su ingreso imponible en $ 2,000. Si está en el tramo impositivo del 25%, eso podría ahorrarle $ 500 en responsabilidad tributaria. Luego, si es elegible para el Crédito del ahorrador, eso podría reducir su obligación tributaria en $ 1,000.

Entonces, en efecto, tiene un retorno casi inmediato de $ 1,500 sobre una inversión de $ 2,000. ¿Dónde más puede invertir $ 2,000 y obtener un 75% de retorno? Eso es más que aceptable, es decir irresistible. Si tiene hijos y cumple con los requisitos para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo, su reembolso puede aumentar en $ 2,000. Podrías financiar tu contribución de ese reembolso, efectivamente haciendo la contribución de dinero gratis.

Si tiene el hábito de "pagarse primero", es decir, contribuir a su plan de jubilación como su principal prioridad, su fondo de jubilación crecerá y podrá complementar sus ingresos de jubilación de las pensiones y el Seguro Social.

Para obtener ayuda con otros problemas, consulte nuestra Guía completa de impuestos.

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